ПОЯСНЮЮЧА ЗАПИСКА про виконання бюджету Райгородоцької сільської територіальної громади Бердичівського району за 2020 рік

Дата: 11.01.2021 14:35

Кількість переглядів: 143

ПОЯСНЮЮЧА ЗАПИСКА

про виконання бюджету Райгородоцької сільської територіальної громади Бердичівського району

за 2020 рік

Станом на 01.01.2021 року до загального фонду бюджету надійшло                 30 091,0 тис.грн, з них власних та закріплених доходів – 13 153,4 тис.грн,  16 937,7 тис.грн – офіційних трансфертів . Виконання планових показників     2020 року становить 101,3 %, понад план бюджетом отримано 171,5 тис.грн..

Надходження доходів загального фонду на 1 453,1тис.грн, або 112,4 відсотка є більшими надходжень січня-грудня 2019 року. Збільшення надходжень відбулось майже по всіх податках та зборах крім рентної плати за використання лісових ресурсів (-42,6 тис.грн) та акцизного податку з реалізації підакцизних податків (-39,7 тис.грн).

   Загальна сума надходжень до спеціального фонду бюджету за  2020 рік становить 209,7 тис. грн. власних доходів.

Міжбюджетні трансферти

У звітному періоді до бюджету Райгородоцької сільської ради надійшло трансфертів з державного та обласного бюджетів на загальну суму                6 937,7 тис. грн в тому числі :

базової дотації становить 2469,4 тис. грн;

освітньої субвенції – 11 143,5 тис. грн;

медичної субвенції – 691,8 тис. грн;

дотація з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров`я  в сумі 585,5 тис. грн;

субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення заходів щодо соціально-економічного розвитку окремих територій – 792,0 тис. грн;

субвенція з місцевого бюджету на проведення виборів депутатів місцевих рад та сільських, селищних, міських голів, за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 634,7 тис. грн;

субвенція з місцевого бюджету надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 418,7 тис. грн;

субвенція з місцевого бюджету на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 202,1 тис. грн.;

За рахунок власних надходжень сільського бюджету до районного бюджету передано іншу субвенцію в сумі 407,5 тис. грн. З них спрямовано на охорону здоров’я – 360,5 тис. грн. та соціальний захист населення – 47,0 тис. грн..

ІІ «Показники економічного розвитку регіону»

Райгородоцька сільська об’єднана територіальна громада утворена у на початку січня 2019 року внаслідок об’єднання п’яти  сільських рад:

- Райгородоцька сільська рад

- Великоп’ятигірська сільська рада

- Маркушівська сільська рада

- Андріяшівська сільська рада

- Буряківська сільська рада

та доєнання у 2020 році чотирьох сільських рад:

- Бистрицька сільська рада

- Гардишівська сільська рада

- Озадфівська сільська рада

-Романівська сільська рада

         До складу Райгородоцької сільської ради входить 22 населених пунктів –                   с. Райгородок, с. Лемеші, с. Мартинівка,  с. Андріяшівка, с. Буряки, с. Велика П'ятигірка, с. Любомирка, с. Мирне, с. Лісове, с. Маркуші,  с .Обухівка,                        с. Бистрик, с. Житинці, с. Гардишівка, с. Кустин, с. Озадівка, с. Богданівка,            с. Костянтинівка, с. Лісова Слобідка, с. Романівка, с. Бенедівка.

         Станом на 01.01.2021 року загальна кількість мешканців складає                    7155 осіб.

Станом на 1 січня42 2021 року у Єдиному Державному реєстрі підприємств та організацій України по Райгородоцькій сільській раді раді рахується 245 суб’єкта господарювання, у тому числі юридичних осіб – 94, фізичних осіб-підприємців – 151.

Провідною галуззю у секторі економіки по Райгородоцькій сільській раді є галузі сільського господарства та тваринництва.

          Сільськогосподарські підприємства, переважно, займаються вирощуванням зернових, зернобобових  та технічних культур.

Торгівельні послуги громаді надають 28 торгівельних точок, у тому числі 20 магазинів, 8 закладів громадського харчування.

Реальним відображенням економічної ситуації є зайнятість населення та стан справ на ринку праці. Станом на 01.01.2021 року по Райгородоцькій ОТГ рахувалось 1466 чол. безробітних. Протягом 2020 року було працевлаштовано 106 чол., що дало змогу на 7,2% зменшити показник безробіття. У звітному році заробітна плата працівникам виплачувалась вчасно, і як наслідок, заборгованість із виплати заробітної плати відсутня.

ІІІ Доходи

Бюджетом Райгородоцької сільської ради забезпечено виконання затверджених планових показників 2020 року на 101,3%. Понад план бюджетом отримано 171,5 тис.грн.

Порівняно з відповідним періодом минулого року надходження доходів збільшились 1 453,1тис.грн, або 112,4 відсотка. Збільшення відбулось за рахунок податку з доходів фізичних осіб  в сумі 399,1 тис.грн. В розрізі платників збільшення відбулось по ТОВ «Щедра нива» - 241,4 тис.грн. та ФГ «Фрутрейд» – 122,3 тис. грн..

 У надходженнях доходів бюджету питома вага податку з доходів фізичних осіб становить 52,0 %. Найбільшими платниками відповідного податку є:

• ТОВ «Щедра нива» – 722,8 тис. грн.;
• ТОВ «Українська ягода»  –  675,8 тис. грн.;
• ТОВ «Елітне» – 647,9 тис. грн.;
• ТОВ «А.Т.К.»  – 617,1  тис. грн.;
• ТОВ «Андріяшівка-агро» – 597,7 тис. грн.;
• ТОВ «Агроінвестконтакт» – 579,7 тис. грн.;
• ТОВ «Агро-Райгородок» – 556,1 тис. грн.;

Збільшення надходжень відбулось і по платі за землю в сумі 706,2 тис.грн.   У надходженнях доходів бюджету питома вага плати за землю становить 19,7 %.

Найбільшими платниками відповідного податку є:

- ТОВ «Агро-Райгородок» – 238,4 тис. грн.;

- СФГ «Полісся» – 219,1 тис. грн.;

- ТОВ «Елітне агро» - 207,4 тис.грн.;

- ТОВ «Щедра нива» - 190,7 тис.грн.;

- ТОВ «Агроінвестконтакт» – 57,5 тис. грн..

Збільшення надходжень відбулось і по платі за землю в сумі 706,2 тис.грн.   У надходженнях доходів бюджету питома вага плати за землю становить 19,7 %.

Збільшення надходжень відбулось і по єдиному податку в сумі                        367,2  тис.грн.   У надходженнях доходів бюджету питома вага плати за землю становить 23,6 %.

Найбільшими платниками відповідного податку є:

• ТОВ «Щедра нива» - 283,8 тис.грн.;
• ТОВ «А.Т.К.»  – 250,2  тис. грн.;
• ТОВ «Андріяшівка-агро» – 198,6 тис. грн.;

- ТОВ «Агро-Райгородок» – 182,7 тис. грн..

Станом на 01.01.2021 року залишок неповернутих коштів  спеціального фонду місцевих бюджетів, що знаходяться на депозитних рахунках в                     ТОВ «Укрпромбанк» складає 5,0 тис.грн. по Великоп’ятигірській сільській раді.

IV ВИДАТКИ ТА ЗАБОРГОВАНІСТЬ

Загальний обсяг видаткової частини бюджету Райгородоцької сільської ради з урахуванням змін у 2020 році становить        31565,6 тис.грн, в тому числі по загальному фонду  - 29479,2 тис.грн, та спеціальному – 2086,4 тис.грн, який збільшено в бюджетному періоді з рахунок спрямування вільних залишків місцевих бюджетів на загальну  суму – 1252,4 тис.грн, за рахунок збільшення доходної частини – 981,9 тис.грн, за рахунок офіційних трансфертів – 2 230,1 тис.грн.

Фактичне виконання видаткової частини загального фонду в бюджетному періоді становить 28 837,5 тис.грн. В бюджетному періоді забезпечено фінансування відповідно до зареєстрованих зобов’язань. Кредиторська заборгованість по бюджетних установах по загальному та спеціальному фондах по бюджету сільської ради станом на 01.01.2020 року відсутня.

Аналізуючи структуру видатків по загальному та спеціальному фондах за економічною класифікацією слід зазначити, що найбільшу питому вагу у видатках загального фонду становить оплата праці працівників бюджетних установ з нарахуваннями, сума яких у 2020 році становить 12 938,2 тис.грн., фактичні розрахунки по оплаті комунальних послуг та енергоносіях у бюджетному періоді становлять 718,6 тис.грн., крім цього за рахунок спеціального фонду в бюджетному періоді проведено капітальні видатки на загальну суму 1227,3 тис.грн.

Органи місцевого самоврядування

Показники обсягів видатків на утримання апарату сільської ради у 2020 році становлять 6 021,0 тис.грн., які в порівнянні до 2019 року зменшились на 124,6 тис.грн.

 Загальний обсяг проведених видатків загального фонду в бюджетному періоді – 5 922,9 тис.грн., що становить 99,3 відсотка планових показників.

В структурі видатків на заробітну плату з нарахуваннями спрямовано 5664,1 тис.грн., енергоносії – 160,3 тис.грн., що становить відповідно 95,6  та  2,7 відсотка від загальної суми видатків, незахищені статті видатків у звітному періоді проведені на суму 166,0 тис.грн., що становить 1,7 відсотка від загальної суми видатків.

Відповідно до поданої звітності УДКС кредиторська заборгованість на звітну дату по органах місцевого самоврядування по загальному та спеціальному фондах  відсутня, а дебіторська – становить 0,3 тис.грн по КЕКВ 2210 «Предмети, матеріали, обладнання та інвентар» (попередня оплата за періодичні видання на 2021 рік).

Фактична штатна чисельність на кінець звітного періоду становить 38,5 штатних одиниць, що в порівнянні з початком року є більшою на 10 штатних одиниць. Внаслідок доєднання 4 сільських рад, відповідно рішення сесії № від введено 5 посад старост, 4 діловоди та 1 заступник голови.

0160 – Державне управління.

На кінець звітного періоду у територіальній громаді створено 2 нових відділи, а саме: відділ з організації надання адміністративних послуг – фактична чисельність 2 штатні одиниці та відділ соціального захисту населення – фактична чисельність 2 штатні одиниці.

Загальний обсяг проведених видатків загального фонду в бюджетному періоді – 756,4 тис.грн., що становить 99,7 відсотка планових показників. Видатки спрямовано на заробітну плату з нарахуваннями.

Відповідно до поданої звітності УДКС кредиторська та дебіторська заборгованість на звітну дату по даних відділах по загальному та спеціальному фондах  відсутня

Фактична штатна чисельність на кінець звітного періоду становить 8 штатних одиниць, що в порівнянні з початком року є більшою на 5 штатних одиниць.

Освіта

За рахунок показника, передбаченого на галузь освіта в бюджетному періоді проведено касових видатків 17 340,5 тис.грн, при  уточнених кошторисних призначеннях 18 440,7 тис.грн, що становить 94,0 відсотка.

1010

В об’єднаній територіальній громаді функціонує 4 дошкільні установи з кількістю груп 4.

За рахунок показника, передбаченого на дошкільні установи в бюджетному періоді проведено касових видатків по загальному фонду 1702,2 тис.грн, при уточнених планових призначеннях 1 809,7 тис.грн., що становить 94,1 відсотка. Із спеціального фонду бюджету проведено 10,7 тис.грн., при уточнених кошторисних призначеннях 100,0 тис.грн., що становить 10,7 відсотка.

На кінець поточного року кількість дітей по дошкільних установах становить 90 вихованців.

По дошкільним установам на заробітну плату з нарахуваннями спрямовано 1126,5 тис.грн., що становить 66,2 відсотки від загальної суми видатків. На енергоносії 173,5 тис.грн., що становить 10,2 відсотків від загальної суми видатків.

Фактична чисельність працівників по дошкільній освіті на кінець звітного періоду становить 17,0 штатних одиниць і є меншою в порівнянні з початком року на 0,5 штатних одиниць. По Андріяшівському закладу дошкільної освіти «Сонечко» вакантна посада вихователя 1 штатна одиниця, збільшено 0,5 ставки обслуговуючого персоналу.

Станом на 01.01.2020 року по загальному та спеціальному фондах кредиторська заборгованість відсутня.

У сільському бюджеті функціонує 3 загальноосвітніх школи, з них одна опорна, одна філія.

1020

На утримання загальноосвітніх шкіл  спрямовано 14 759,5 тис.грн., при уточнених планових призначеннях 15 574,9 тис.грн, що становить 94,8 відсотка, по спеціальному фонду  використано 227,5 тис.грн., при уточнених планових призначеннях – 397,1 тис.грн., або на 57,3 відсотки.

На заробітну плату з нарахуваннями спрямовано 13 210,8 тис.грн., на енергоносії 497,0 тис.грн, що становить відповідно 89,5 відсотка та 3,4 відсотка від загальної суми видатків.

На кінець 2020 року кількість штатних одиниць по загальноосвітніх школах становить 81,02 шт.од. педагогічного персоналу та 40,0 шт.од. – техперсонал.

Капітальні видатки по спеціальному фонду по загальноосвітніх закладах становлять 204,7 тис.грн.

Фактичні видатки по КЕКВ 2230 «Продукти харчування» по загальному фонду склали 253,6 тис.грн. при уточнених планових призначеннях 253,9 тис.грн. (в середньому за рік 192 учні середня вартість харчування 12,00 грн.).

Кредиторська та дебеторська заборгованість по загальноосвітніх школах станом на 01.01.2021 року по загальному фонду та  по спеціальному фонду відсутня.

1150

Видатки на методичну роботу  складають 82,9 тис.грн., при планових призначеннях 121,5 тис.грн, що становить 100,0 відсотків, які спрямовано на заробітну плату з нарахуваннями спрямовано.

Кредиторська та дебеторська заборгованість станом на 01.01.2021 року по відсутня.

1161

На утримання централізованої бухгалтерії використано 529,9 тис.грн., при уточнених планових призначеннях  537,5 тис.грн., що становить 98,6 відсотків. На заробітну плату з нарахуваннями використано 472,1 тис.грн., на енергоносії – 7,8 тис.грн і на поточні видатки - 57,7 тис.грн.

Кредиторська та дебеторська заборгованість станом на 01.01.2021 р. по загальному фонду відсутня.

Охорона здоров’я

За рахунок медичної субвенції з державного бюджету, що передбачена сільському бюджету Райгородоцької ОТГ в сумі 691,8  тис.грн. спрямовано субвенцію з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері охорони здоров`я за рахунок коштів медичної субвенції районному бюджету Бердичівського району, в тому числі, на фінансування КНП «Центральна районна лікарня Бердичівського району – 616,8 тис.грн., та міському бюджету м.Бердичів за пролікованих хворих мешканців Райогодоцької об’єднаної територіальної громади у КНП «Бердичівська міська лікарня» - 75,0 тис.грн.

Кошти медичної субвенції використано в повному обсязі.

Також за рахунок коштів дотації з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров`я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету до районного бюджету Бердичівського району на утримання КУ «Центр Первинної медико-санітарної допомоги» Бердичівської районної ради спрямовано 300,0 тис.грн.

Також, з  сільського бюджету спрямовано для надання медичних послуг жителям громади іншу субвенцію районному бюджету Бердичівського району в сумі 343,0 тис.грн., а саме:

тис.грн.

Соціальний захист

КУ ЦСП Райгородоцької сільської ради

(надання соціальних послуг)

На  фінансування  КУ ЦСП Райгородоцької сільської ради (надання соціальних послуг) спрямовано  із  загального  фонду  674,4 тис.грн., при уточнених планових призначеннях  685,0 тис.грн.,  що  становить  -  98,5  відсотків.

Протягом 2020 року було збільшено річні планові призначення по КЕКВ 2111 «Заробітна плата» – 107,0 тис.грн., КЕКВ 2120 «Нарахування на оплату праці» – 28,0 тис.грн. та зменшені планові призначення по КЕКВ 2210 «Предмети, матеріали, обладнання та інвентар» на 10,0 тис. грн.

У 2020 році по загальному фонду на  заробітну  плату  з  нарахуваннями  спрямовано   674,4 тис.грн. або 98,5% затверджених кошторисних призначень.

Штатна чисельність по центру з надання соціальних послуг станом на 31.12.2020 року 11,0 штатних одиниць, фактично зайнято – 9,0.

У 2020 році створено відділ соціального захисту населення Райгородоцької сільської ради на  фінансування заробітної плати з нарахуваннями якого спрямовано  із  загального  фонду 109,7 тис.грн., при уточнених планових призначеннях  109,7 тис.грн., що  становить  -  100,0  відсотків.

Штатна чисельність по відділу соціального захисту населення станом на 31.12.2020 року 2,0 штатних одиниць, фактично зайнято – 2,0.

Компенсаційні виплати на пільговий проїзд автомобільним транспортом окремих категорій громадян у 2020 році спрямовано 222,0 тис. грн. при уточнених планових призначеннях 222,0 тис. грн., що становить 100,0 відсотків. Протягом 2020 року зменшено планові призначення у зв’язку із карантинними обмеженнями.

У 2020 році на надання матеріальної допомоги громадянам Райгородоцької сільської ради спрямовано 45,0 тис. грн.. Особам, які потребують високовартісного лікування (крім учасників антитерористичної операції) –                 40,5 тис. грн. (23 особи) та 4,0 сім’ям загиблих учасників антитерористичної операції (одна особа).

Станом на 01.01.2021 р. дебіторська та кредиторська заборгованість по загальному  фонду відсутня.

Культура

На фінансування установ культури спрямовано видатків загального фонду 932,3 тис.грн. при уточнених планових показниках 810,3 тис.грн. та 514,0 тис.грн. спеціального фонду  при уточнених планових показниках 615,7 тис .грн..

З сільського бюджету фінансуються 5 бібліотек, 7 клубних закладів.

На заробітну плату з нарахуванням спрямовано 827,0 тис.грн., на енергоносії 27,6 тис.грн., що становить відповідно 96,8 та 2,7 відсотка від загальних призначень галузі.

На утримання бібліотек спрямовано 262,4 тис.грн. при уточнених показниках 262,4 тис.грн. загального фонду сільського бюджету.

На заробітну плату з нарахуваннями працівникам бібліотек спрямовано 258,4 тис.грн. та на енергоносії – 4,0 тис. грн., поточні видатки – 1,9 тис.грн.

На утримання будинків культури та клубів спрямовано 671,0 тис.грн., при уточнених планових призначеннях  685,4 тис.грн загального фонду, по спеціальному фонду спрямовано  413,1 тис.грн. при кошторисних призначеннях 615,7 тис.грн.

По загальному фонду на заробітну плату з нарахуваннями спрямовано 572,6 тис.грн. та на енергоносії – 23,6 тис. грн, поточні видатки – 75,8 тис.грн.

На капітальні видатки по КТКВК 0114060 «Забезпечення діяльності палаців і будинків культури, клубів, центрів дозвілля та інших клубних закладів» спрямовано 408,2 тис.грн., а саме: капітальний ремонт частини приміщень будинку культури с. Райгородок.

По КТКВК 0114030 «Забезпечення діяльності бібліотек»штатна чисельність не змінювалась, а фактичну збільшено на 0,75 шт.од. по Андріяшівській сільській бібліотеці заповнено вакансію.

По КТКВК 114060 «Забезпечення діяльності палаців і будинків культури, клубів, центрів дозвілля та інших клубних закладів» зменшено на 0,25 ставки директора будинку культури с.В.П’ятигірка.

Станом на 01.01.2021 р. дебіторська та кредиторська заборгованість по загальному  фонду відсутня.

Утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої

інфраструктури за рахунок коштів місцевого бюджету

За КТКВК 0117461 «Утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури за рахунок коштів місцевого бюджету» проведено видатків 350,6 тис.грн., з них по загального фонду 183,0 тис.грн. та по спеціальному фонду на суму 167,6 тис.грн.. Дані кошти були спрямовані на поточний ремонт шести доріг по чотирьох населених пунктах (загальний фонд) та на виготовлення проектної документації.

                                    V ФІНАНСУВАННЯ

Станом на 01.01.2020 р. залишки коштів на котловому рахунку загального фонду зведеного бюджету становлять 1 400,9 тис.грн.

По спеціальному фонду зведеного бюджету залишок коштів становить – 22,4 тис.грн.

Залишок неповернутих коштів спеціального фонду місцевих бюджетів, що знаходять на депозитних рахунках в ТОВ «Укрпромбанк» складає 5,0 тис.грн. по Великоп’ятигірській сільській раді.

Начальник

фінансового відділу                                                     Наталія МЕЛЬНИЧУК

« повернутися